Ontwikkeling algemene middelen
We verwachten dit jaar een voordeel op de algemene middelen van 4,9 miljoen euro. Dit voordeel bestaat uit een voordelige ontwikkeling van het gemeentefonds, financiering en een aantal andere posten. Op de belastinginkomsten verwachten we een nadeel.
Bedragen * € 1.000 | 2020 | |
|---|---|---|
Gemeentefonds (exclusief corona compensatie) | 1.365 | |
Vrijval specifieke mutaties gemeentefonds: | ||
- vrijval levensvatbaarheidsonderzoeken | 101 | |
- taakmutatie dak- en Thuislozen | 1.984 | |
- suppletie uitkering sociaal domein | 683 | |
Financiering | 1.120 | |
Beleggingen | 162 | |
Btw | 285 | |
Belastingen | -570 | |
Hogere bijdrage aan Gemeenschappelijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) van de VNG | -272 | |
Totaal | 4.858 | |
Gemeentefonds
Het totaal van de budgettaire effecten van de circulaires van september 2019 tot en met september 2020 laat een voordeel zien van 1,4 miljoen euro.
Vrijval specifieke mutaties gemeentefonds
Er zijn een aantal nieuwe taakmutaties en decentralisatie uitkeringen in het gemeentefonds toegekend. Deze vallen vrij, omdat het niet lukt om deze nieuwe mutaties dit jaar te besteden.
Financiering
Door de aanhoudende lage en soms negatieve rente verwachten we een voordeel op financiering van 1,1 miljoen euro. Dit voordeel is inclusief het effect op de toerekening van rente aan de reserves.
Beleggingen
Dit voordeel wordt veroorzaakt door verkoop aandelen DAR in het kader van herverdeling tussen aandeelhouders (voordeel € 376.000). Daar tegenover staat een nadeel van € 220.000 omdat de BNG volgens de Europese richtlijnen dit jaar geen dividend mag uitkeren ( om banken maximaal te beschermen in de crisis).
Btw
Als gevolg van een uitspraak van de Hoge raad kunnen we de niet geclaimde Btw op goederen en diensten voor de re-integratietaken terugvorderen. Dit kan met terugwerkende kracht vanaf 2018. In totaal geeft dit een voordeel van € 285.000.
Belastingen
Bij de belastingopbrengst OZB-woningen verwachten we een nadeel van € 227.000 (dit is
0,5% van de totale opbrengst). De hondenbelasting valt bijna 0,1 miljoen euro lager uit. Dit betreft een structurele melding. In de Stadsbegroting 2021-2024 is deze opbrengst reeds bijgesteld.
Naast deze lagere opbrengsten worden er hogere kosten gemaakt onder meer € 150.000 aan meerkosten voor bezwaar en beroepsprocedures.
Bijdrage Fonds Gemeenschappelijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU)
De factuur van de VNG voor het Fonds Gemeenschappelijke Gemeentelijke Uitvoering is € 270.000 hoger dan de begrote kosten. De algemene leden vergadering van de VNG bepaalt de hoogte van deze factuur.